Unsere Leistungen für Gründer & Start-ups – Ihr Partner von Anfang an
Der Schritt in die Selbstständigkeit als Gründer ist spannend, voller Ideen und gleichzeitig mit vielen offenen Fragen und ganz neuen Themen verbunden. Als Gründer oder Start-up stehen Sie vor wichtigen Entscheidungen, die den langfristigen Erfolg Ihres Unternehmens maßgeblich beeinflussen. Genau hier setzen wir an: Wir begleiten Sie von der ersten Idee bis zur strukturierten Umsetzung und darüber hinaus. Mit unserer Erfahrung und unserem Verständnis für die Bedürfnisse von Gründern schaffen wir eine stabile Basis für Ihr Wachstum. So können Sie sich auf das konzentrieren, was wirklich zählt: Ihr Geschäft.
Vor welchen Herausforderungen stehen Gründer?
Welche Schwierigkeiten haben Gründer zu Beginn?
Der Start in die Selbstständigkeit bringt zahlreiche Herausforderungen mit sich. Eigentlich möchte man als Gründer seine Idee und den Aufbau des Geschäfts vorantreiben, aber man findet sich plötzlich in einer Vielzahl von ungeahnten neuen Rollen mit zuvor unbekannten Themen wieder: IT-Themen, Marketing, Kundengespräche, interne Organisation, Finanzen und noch vieles mehr.
Gerade im Bereich Finanzen stellen rechtliche und steuerliche Themen wie Buchführung, Lohnbuchhaltung und Steuererklärungen eine frühe Hürde für Gründer dar. Aber auch betriebswirtschaftliche Themen wie Liquiditätsplanung, Kapitalbeschaffung und Investitionsentscheidungen können gerade zu Beginn eine große Herausforderung darstellen. Insbesondere in der Anfangsphase fehlt zusätzlich häufig die Zeit, sich intensiv mit Buchhaltung, Steuern und administrativen Pflichten auseinanderzusetzen.
Welche Erfahrungen haben wir mit Gründern und wie können wir unterstützen?
Dabei sind viele dieser Themen mit einer professionellen Vorbereitung bereits vor dem eigentlichen Start des Unternehmens gut zu meistern. Aus unserer eigenen Gründung und unserer täglichen Praxis wissen wir, mit welchen Fragestellungen Gründer und Start-ups konfrontiert sind. Wir haben bereits zahlreiche Mandanten erfolgreich auf ihrem Weg begleitet: Von der ersten Idee bis zum etablierten Unternehmen.
Diese Erfahrung ermöglicht es uns, typische Stolpersteine für Gründer frühzeitig zu erkennen und gemeinsam mit Ihnen zu vermeiden. An vielen Stellen können, mit einer guten Planung und vorausschauender Weichenstellung, Probleme bereits zu Beginn gelöst oder vermieden werden. Mit unserer professionellen Planung und Erfahrung sorgen wir dafür, dass finanzielle und steuerliche Themen keine Herausforderungen für Sie darstellen und Sie sich auf Ihr Geschäft konzentrieren können.
Rechtsformwahl
Welche Rechtsform ist die Richtige?
Die Wahl der passenden Rechtsform ist eine der ersten und wichtigsten Entscheidungen für Gründer. Ob Einzelunternehmen, Personengesellschaft oder Kapitalgesellschaft: Jede Rechtsform hat ihre ganz eigenen Vorteile und Nachteile. Diese sind nicht nur steuerlicher Natur, sondern wirken sich auch bei Themen wie z.B. persönlicher Haftung, Gewinnverteilung, administrativem Aufwand oder Reputation gegenüber Dritten aus. Gleichzeitig ist auch zu beachten, dass eine bestimmte Rechtsform zum Zeitpunkt der Gründung passend sein kann, aber im Zeitverlauf eine andere Rechtsform besser sein könnte.
Die Wahl der Rechtsform sollte daher unter Berücksichtigung aller Einflussfaktoren und der geplanten Weiterentwicklung des Geschäfts getroffen werden. Wir haben einmal die wesentlichen Vor- und Nachteile der einzelnen Rechtsformen für Sie dargestellt:
Rechtsform
Vorteile
Nachteile
Einzelunternehmen
- Einfache und kostengünstige Gründung
- Hohe Flexibilität
- Geringe gesetzliche Formalitäten (z.B. Nutzung der Einnahmen-Überschuss-Rechnung)
- Unbeschränkte Haftung mit Privatvermögen
- Begrenzte Finanzierungsmöglichkeiten
- Gewinne unterliegen der Einkommensteuer (hohe Steuerbelastung)
- Wenig steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten
Personengesellschaft (z. B. GbR, OHG, KG)
- Einfache Gründung (v. a. GbR)
- Bündelung von Kapital und Know-how durch mehrere Gesellschafter
- Gute steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten (insb. bei KG)
- Kapitalgesellschaft kann Gesellschafter sein, wodurch sich steuerliche Vorteile ergeben können
- Persönliche Haftung (bei OHG/GbR unbeschränkt)
- Konfliktpotenzial zwischen Gesellschaftern
- Eingeschränkte Übertragbarkeit von Anteilen
- Wenn Gesellschafter eine natürliche Person ist: Gewinne unterliegen der Einkommensteuer (hohe Steuerbelastung)
Kapitalgesellschaft (z. B. GmbH, AG)
- Beschränkte Haftung auf Gesellschaftsvermögen
- Bessere Kapitalbeschaffung möglich
- Gewinne unterliegen Körperschaftsteuer (geringere Steuerlast)
- Gute steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten (z.B. Holding-Strukturen)
- Höherer Gründungsaufwand
- Verstärkte Buchführungs- und Offenlegungspflichten und höherer Verwaltungsaufwand
- Geringe Flexibilität durch formelle Vorschriften und zivilrechtliche Trennung vom Gesellschafter
- Teilweise steuerliche Nachteile (z.B. bei Immobilienverkäufen)
Bei Freiberuflern ist zusätzlich zu beachten, dass hier in Teilen weitere spezielle Rechtsformen existieren (z.B. die Partnerschaftsgesellschaft), sodass hier eine weitergehende Prüfung zu empfehlen ist.
Wir analysieren gemeinsam mit Ihnen Ihre individuelle Situation, Ihre Ziele und Ihre geplante Geschäftsentwicklung. Auf dieser Basis beraten wir Sie fundiert bei der Wahl der für Sie optimalen Rechtsform. Darüber hinaus begleiten wir Sie bei allen notwendigen Schritten der Gründung und stimmen uns bei Bedarf mit Notaren und weiteren Partnern ab.
Registrierung bei Behörden und dem Finanzamt
Was müssen Gründer mit Blick auf das Finanzamt beachten?
Nach der Gründung müssen verschiedene Anmeldungen und Registrierungen bei Behörden erfolgen. Gerade für Gründer und Start-ups kann dieser Prozess unübersichtlich und zeitaufwendig sein. Nicht immer ist für Gründer ersichtlich, wann eine Anmeldung bei welcher Stelle getätigt werden muss. Zusätzlich gibt es einige Prozesse, die automatisch erfolgen und keine aktive Tätigkeit erfordern.
Gerade zu Beginn ist dies oftmals eher störend und zeitaufwendig, wo doch die Zeit eigentlich in das Unternehmen investiert werden sollte. Ein wesentlicher Punkt hierbei stellt der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung dar, welcher für die erforderliche Beantragung einer Steuernummer erforderlich ist. Gleichzeitig sind dabei durch Gründer viele Entscheidungen zu treffen, welche sich nachhaltig auf das Unternehmen auswirken können. Darunter fallen zum Beispiel:
- Gewinnermittlungsart bei nicht buchhaltungspflichtigen Unternehmen (Bilanzierung oder Einnahmen-Überschuss-Rechnung)
- Schätzungen für die Ermittlung von Steuervorauszahlungen und Voranmeldungszeiträumen für Lohnsteuer und Umsatzsteuer
- Beantragung von steuerlichen Bescheinigungen (z.B. bei Bauleistungen)
- Nutzung der Kleinunternehmerregelung bei der Umsatzsteuer
- Anwendung der Soll- oder Ist-Versteuerung bei der Umsatzsteuer
- Beantragung einer Umsatzsteuer-ID
- Einreichung der Eröffnungsbilanz als E-Bilanz beim Finanzamt
Damit Sie steuerlich die optimalen Wahlrechte ausnutzen können und gleichzeitig Zeit sparen, übernehmen wir gerne für Sie die steuerliche Registrierung und kümmern uns vollumfänglich darum, dass Sie steuerlich passend aufgestellt sind. Hierbei betrachten wir sowohl Wahlrechte für den Jahresabschluss als auch bei den Steuererklärungen
Weitere Stellen für eine Registierung
Neben der rein steuerlichen Registrierung existieren noch weitere Stellen, bei denen Ihr Unternehmen aktiv angemeldet werden muss. Dies ist zum Beispiel der Fall, wenn Sie Arbeitnehmer beschäftigen. Gerne kümmern wir uns auch um die folgenden Registrierungen für Sie:
- Beantragung einer Betriebsnummer bei der Bundesagentur für Arbeit
- Beantragung einer Unternehmensnummer bei der zuständigen Berufsgenossenschaft
- Anmeldung des Unternehmens bei den Sozialversicherungsträgern
In Einzelfällen können auch noch weitere Registrierungen oder Meldungen erforderlich sein (z.B. bei der Künstlersozialkasse für bestimmte Freiberufler). Auch diese Meldungen übernehmen wir gerne für Sie.
Durch unsere Unterstützung bei den diversen Registrierungen sparen Sie sich Zeit und Nerven und können sich sicher sein, dass Sie vom ersten Tag an vollständig und rechtssicher aufgestellt sind.
Nach der Gründung ist vor dem Alltag
Unsere laufenden Leistungen nach erfolgreicher Gründung
Die Gesellschaft ist gegründet, die erforderlichen Registrierungen angestoßen und das Geschäft läuft an: Nach der Aufregung der Gründungsphase treten Sie langsam in den betrieblichen Alltag ein und kümmern sich um den Aufbau Ihres Geschäfts.
Aber damit verbunden sind auch die finanziellen und steuerlichen Pflichten, die ein Unternehmen mit sich bringt. Um diese Pflichten rechtssicher und umfassend abzubilden, stehen wir Ihnen selbstverständlich auch im Anschluss mit unserem gesamten Portfolio an Leistungen zur Verfügung. Durch unsere Begleitung bei Ihrer Gründung kennen Sie bereits uns und unsere Arbeitsweise und wir kennen gleichzeitig bereits Ihr Unternehmen.
Hierdurch können wir unmittelbar und passgenau mit der Einrichtung Ihrer Buchhaltung und Lohnbuchführung beginnen. Auch mit Blick auf die Steuererklärungen und die steuerliche Beratung sind wir vom ersten Tag an Ihr verlässlicher Partner. Gemeinsam können wir direkt eine moderne, digitale Zusammenarbeit planen und bieten Ihnen direkt zu Beginn ein individuell zugeschnittenes Leistungspaket, welches skalierbar ist und somit gemeinsam mit Ihrem Unternehmen wächst.
Darüber hinaus unterstützen wir Sie auf Wunsch von Beginn an mit einem individuellen Reporting Ihrer betriebswirtschaftlichen Kennzahlen, sodass Sie stets die finanzielle Entwicklung im Blick haben. Hierdurch können wir auch proaktiv Ihre Steuern für die Zukunft planen und entsprechend optimieren.
Wie werden die Gebühren für die Leistungen für Gründer und Start-ups berechnet?
Klare und transparente Gebührenstruktur
Wir wissen aus unserer Erfahrung, dass gerade in der Anfangsphase eines Unternehmens die Liquidität von besonderer Bedeutung ist. Auch die Planbarkeit von Kosten spielte eine wichtige Rolle. Daher bieten wir unsere laufenden Leistungen für Gründer grundsätzlich zu monatlichen Festpreisen an.
Für die Gründung und die erforderlichen Registrierungen ermitteln wir für Sie nach einem ersten Gespräch einen festen einmaligen Paketpreis, sodass Ihre Kosten an dieser Stelle von Anfang an transparent sind.
Zusätzlich legen wir bereits bei Vertragsabschluss gemeinsam und transparent die Eckpunkte für die Gebührenentwicklung fest, sobald das Unternehmen wächst. Hierzu verwenden wir einfach und klar bestimmbare Kennzahlen und definieren die daraus resultierenden Folgeschritte. Dadurch herrscht bereits von Tag 1 an Klarheit über die mögliche weitere Entwicklung der Gebühren.
Wie Sie mit uns erfolgreich gründen können
Sie planen den Schritt in die Selbstständigkeit oder haben Ihr Start-up bereits gegründet? Dann lassen Sie uns gemeinsam die ersten Schritte gehen und nehmen Sie Kontakt mit uns auf. Wir freuen uns darauf, Sie und Ihr Vorhaben in einem unverbindlichen Erstgespräch kennenzulernen.
Jetzt Kontakt aufnehmenUnsere Leistungen – Ihre Vorteile
Als Gründer oder Start-up stehen Sie vor zahlreichen Herausforderungen, aber auch vor großen Chancen. Mit uns als erfahrenem Partner an Ihrer Seite schaffen Sie von Anfang an die richtigen Strukturen und vermeiden typische Fehler. Wir begleiten Sie kompetent, persönlich und vorausschauend auf Ihrem Weg in die Selbstständigkeit.
FAQ
Häufige Fragen für Gründer
Ein Steuerberater sorgt nicht nur für die Einhaltung aller steuerlichen Pflichten, sondern hilft auch bereits von Anfang an aktiv bei der Steueroptimierung durch passende Rechtsformwahl und dem passenden Setup. Zusätzlich bietet ein Steuerberater Gründern Entlastung bei den administrativen Schritten, bei der Koordination, finanziellen Planung und erforderlichen Anmeldungen.
Eine pauschale Antwort ist nicht möglich, da es hierbei auf individuelle Faktoren und die weitere Geschäftsentwicklung ankommt. Jede Rechtsform hat steuerliche, rechtliche und administrative Vor- und Nachteile. Eine individuelle Beratung ist hier in jedem Fall sinnvoll.
Ja, nach der Gründung müssen Sie den „Fragebogen zur steuerlichen Erfassung“ beim Finanzamt einreichen. Erst danach erhalten Sie Ihre Steuernummer und können anschließend Rechnungen ordnungsgemäß ausstellen.
Je nach Art und Umfang des Betriebs können Anmeldungen bei weiteren Behörden erforderlich sein. Dies umfasst z.B. die Anmeldung beim Gewerbeamt, die Anmeldung als Arbeitgeber bei der Bundesagentur für Arbeit und der Berufsgenossenschaft oder auch bei den Sozialversicherungsträgern.
Nicht in jedem Fall. Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer wird insbesondere für grenzüberschreitende innergemeinschaftliche Lieferungen und Dienstleistungen innerhalb der EU benötigt. Zusätzlich kann sie auch anstatt der Steuernummer auf der Rechnung angegeben werden. Ein Antrag ist basierend auf der individuellen Situation zu prüfen.
Das hängt von der Rechtsform ab. Typische Steuern sind Einkommensteuer oder Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer sowie Umsatzsteuer. Auch Lohnsteuer kann relevant werden, wenn Sie Mitarbeiter beschäftigen.
Unternehmer mit geringen Umsätzen können die Kleinunternehmerregelung in Anspruch nehmen. Die Grenze liegt derzeit bei einem Umsatz von weniger als 25.000 EUR im Vorjahr und weniger als 100.000 EUR im laufenden Jahr. In diesem Fall wird keine Umsatzsteuer auf Rechnungen ausgewiesen, im Gegenzug entfällt jedoch auch der Vorsteuerabzug.
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Dennis Appelhoff, LL.M.
Steuerberatung
